		보 도 자 료
보도	2025.8.1.(금) 조간		배포	2025.7.31.(목)
담당부서	연금감독실 연금감독팀		책임자	팀 장		김윤조	(02-3145-5190)
			담당자	조사역		국가은	(02-3145-5193)
2024년 연금저축 운용현황 - 슬기로울 연금생활을 위한 10문 10답 -

<그래프로 살펴본 2024년 연금저축>

1		연금저축 운용현황
2		판매사별 현황		3		상품별 운용현황
4		상품별 수익률		5		연금수령형태별 분포

1		퇴직연금과 더불어 연금저축에서도 투자 트렌드가 확산 중

2024년말 기준 국내 연금자산은 총 1,823.2조원에 달하며, 이 중 연금저축(178.6조원)은 우리나라의 다층적 연금제도에서 국민연금(1,212.9조원)과 퇴직연금(431.7조원)에 이어 제3층을 구성하고 있다.

2024년말 기준 연금저축 가입자는 총 764.2만명으로 전체 경제활동인구* (2,915.6만명)보다 전년 대비 더 크게 증가**하는 등 국민들의 노후 소득에 대한 관심과 준비가 확대되는 모습이다.

* 경제활동인구 4명 중 1명(26%)이 연금저축에 가입

** 경제활동인구(통계청) : +11.9만명, 연금저축 가입자 : +41.8만명

연금저축 적립금 총액은 178.6조원으로 전년 대비 10.8조원 증가*하였다. 특히, 연금저축펀드가 전체 증가액을 넘어서면서(+11.1조원) 성장을 견인하는 등 퇴직연금에 이어 연금저축에서도 투자 트렌드가 확산 중이다.

*  적립금 증감분(조원) : (전체) +10.8 (펀드) +11.1 (공제) +0.3 (보험) +0.1 (신탁) △0.7

2024년 중 전체 연금저축 연간 수익률은 3.7%로 물가상승률을 소폭 상회하는 수준이나, 연금저축펀드는 전체 수익률의 2배(7.8%)를 기록하였다.

한편, 연금저축이 아직은 국민연금 및 퇴직연금을 보완하는 3층 연금 체계에서 본연의 역할을 충분히 수행하지는 못한다*는 평가를 받고 있다. 이는 연금저축이 가입과 계약유지 모두 개인의 선택에 의존하는 구조적 특성과 적립금의 70% 이상이 퇴직연금과 유사하게 수익률이 낮은 안정형 상품에 집중되어 있다는 운용상의 한계에서 비롯된다.

* 연금저축의 계약당 평균 연금수령액이 연 295만원(월 24.6만원)에 불과

그러나 연금저축은 세제 혜택, 낮은 수수료 비용, 한도없는 자산운용 등 다양한 장점이 있으므로, 윤택한 노후생활을 위해 이를 활용한 적극적 투자를 고려할 필요가 있다.

【 적립금 운용현황 】

2024년말 기준 연금저축 적립금*은 전년말 대비 10.8조원(6.4%↑) 증가한 178.6조원으로, 지난 5년간 24.5%의 양호한 성장을 보여주고 있다.

*  적립금(조원, 증감률) : (’19말) 143.4  →  (’20말) 152.5 (6.3%↑) →  (’21말) 160.9 (5.5%↑)→

(’22말) 159.0 (1.2%↓)  →  (’23말) 167.8(4.4%↑) → (’24말) 178.6 (6.4%↑)

상품별로 살펴보면 연금저축보험 115.5조원, 연금저축펀드 40.4조원, 연금저축신탁 14.7조원,  연금저축공제보험 8.0조원 순으로, 연금저축펀드는 2년 연속 30% 수준의 높은 성장세*를 기록하였다.

*  펀드 적립금(조원, 증감률)  : (’22말) 22.9 → (’23말) 29.3 (27.9%↑) → (’24말) 40.4 (37.8%↑)

판매회사별로는 보험사 115.6조원, 금융투자회사 35.9조원, 은행 19.1조원, 공제기관 8.0조원으로 나타났다. 금융투자회사가 전년 대비 10.9조원(43.7%↑) 증가하는 등 눈에 띄게 성장한 반면, 보험사는 0.2조원(0.1%↑) 증가에 그치고 은행*은 0.6조원(0.5%↓) 감소하였다.

*  은행이 주로 쥐급하는 연금저축신탁의 신규 판매가 2018년부터 중단된 것에 기인

상품별 적립금(조원,%)

구 분	’22년말	’23년말	’24년말
				증감치	증감률	구성비
합 계	159.0	167.8	178.6	+10.8	6.4%↑	(100.0)
보 험	112.9	115.4	115.5	+0.1	0.1%↑	(64.7)
펀 드	22.9	29.3	40.4	+11.1	37.9%↑	(22.6)
신 탁	15.9	15.4	14.7	△0.7	4.5%↓	(8.2)
공 제	7.3	7.7	8.0	+0.3	3.9%↑	(4.5)

【 연간수익률 】

2024년 전체 연금저축 연간수익률은 전년(4.6%)대비 0.9%p 하락한 3.7%로 물가상승률은 소폭 상회하는 수준을 기록하였다. 상품별로 살펴보면 연금저축보험 2.6%, 연금저축신탁 5.6%, 연금저축펀드 7.6% 순으로 연금저축펀드의 수익률이 다른 상품에 비해 두드러진다.

이러한 차이는 상품 구조에서 비롯된다. 연금저축보험은 납입한 보험료에서 수수료(사업비)를 차감한 후 각 보험사가 제시하는 공시이율을 적용하는 구조*인 반면, 연금저축펀드는 가입자가 직접 선택한 펀드 등으로 운용되므로 주식시장 수익률과 연동되는 특징**을 보인다.

*  보험 수익률(%)  : (’22)    2.0 → (’23)  2.6 → (’24) 2.6

**   펀드 수익률(%) : (’22) △24.4 → (’23) 12.6 → (’24) 7.6

한편, 가입자가 본인의 자금으로 직접 운용한다는 점에서 공통점이 있는 퇴직연금 IRP와 연금저축펀드를 비교해 보면, 연금저축펀드 수익률은 7.6%로 퇴직연금 IRP(5.9%)보다 약 2%p 높게 나타났다.

이는 실적배당상품에 적립금을 100% 투자가능할 수 있는 연금저축펀드와는 다르게 IRP는 70%까지만 투자할 수 있다는 제도적 한계에 따라 IRP 적립금의 33.5%만이(2024년말 기준) 실적배당상품에 투자되고 있는 실정에서 비롯된 것으로 분석된다.

※ 퇴직연금 수익률은 「2024년 우리나라 퇴직연금 투자백서(2025.6.9. 보도)」 참고

【 가입자 】

2024년말 기준 연금저축 가입자는 764.2만명으로 전년 대비 41.8만명(5.8%↑) 증가하였다. 특이하게도 20세 미만 가입자가 전년 대비 66%(+8.8만명)나 늘어났다. 이는 부모가 자녀의 투자 교육 및 장기 자산 형성을 위해 대신 가입한 사례가 증가한 데서 비롯된 것으로 판단되며, ‘평생 소득’ 관점에서 연금자산에 대한 관심이 확대되고 있음을 알 수 있다.

근로소득 기준으로는 연 근로소득이 4천만원 이하인 근로자의 가입률은 1.5%에 불과한 한편, 4천만원~6천만원 이하는 10.1%, 6천만원~8천만원 이하는 22.6%, 8천만원~1억원 이하는 34.6% 그리고 1억원 초과는 50.7%로 소득이 많을수록 가입률이 높은 특징이 나타난다.

【 연금 수령 】

2024년에 연금저축 수령을 개시(만 55세 이상)한 계좌는 190.2만좌이다. 이 중 장기간 연금수령 방식(확정기간형 10년 초과 및 종신형)을 선택한 비율은 49.5%로 전년(47.4%) 대비 2.1%p 증가하였다.

다만 연금저축 계약당 평균 연금수령액이 연 295만원으로 전년(연 297만원)보다 2만원이 줄었으며, 연 500만원 이하인 계약이 84.1%에 달하는 것은 아쉬운 부분이다.

2		연금저축을 현명하게 활용하려면 (연금저축 10문 10답)

은퇴 후 생활을 어떻게 준비하는 게 좋을지 몰라서 고민하는 사람들이 많다. 국가에서 지급하는 국민연금과 회사에서 받게 될 퇴직연금만으로는 본인이 꿈꾸는 윤택한 노후생활을 영위하는데 부족하다고 판단되는 경우 퇴직연금 IRP 추가납입 제도와 더불어 연금저축이 바로 그 해결책이 될 수 있다.

금번「2024년 연금저축 운용현황 보고서」에서는 국민들의 ‘슬기로울 연금 생활’에 도움을 주고자 연금저축에 대해 꼭 알아야 할 내용들을 10문 10답으로 정리해보았다.

Q1		연금저축에 왜 가입해야 하나?

A1		국민연금과 퇴직연금만으로는 노후생활비를 충분히 확보하기 어렵다.
은퇴 이후 연금수령액을 높이기 위해서는 자발적으로 연금저축에 가입하여 저축금액을 늘릴 필요가 있다. 또한 법정 정년은 60세인 반면, 국민연금은 65세부터 수령할 수 있어 5년간의 공백기가 발생한다. 연금저축은 55세부터 수령할 수 있기 때문에 퇴직연금과 함께 연금 공백기를 채울 수 있는 중요한 역할을 한다.

Q2		일반계좌에서 저축하는 것보다 연금저축이 더 유리한가?

A2

그렇다. 적립, 운용, 수령까지 모든 단계에서 세제 혜택을 받을 수 있다.

먼저 적립단계에서 저축액의 일부(13.2%, 총급여액 5,500만원 이하는 16.5%)를 연말정산 시 세액공제 형태로 돌려받는다.

다음으로 운용단계에서는 해외 펀드 매매차익에 대한 세금이 연금 수령 시점까지 이연된다. 일반 증권계좌라면 15.4%의 배당소득세가 부과되지만 연금계좌의 경우 당장 세금이 부과되지 않아 그만큼 재투자하여 수익을 늘릴 수 있다.

마지막으로 수령단계에서도 저율의 세율이 적용된다. 연금수령 요건*을 충족하는 경우 기타소득세율(16.5%)이 아닌 연금소득세율(3.3~5.5%)로 분리과세 된다.

*  연금수령 요건 : ① 최초가입일로부터 5년 경과 ② 만 55세 이상	③ 연금수령한도 내에서 일시금이 아닌 연금형태로 수령

오늘 연금저축펀드계좌에 600만원(세액공제 최대한도)을 납입하고, 20년 뒤인 2045년부터 연금을 수령한다고 가정해보자. 세액공제 받은 99만원을 다시 연금저축으로 납입하여 매년 3%의 수익률을 달성한 경우, 일반 계좌에서 동일한 조건으로 운용했을 때보다 184만원이 더 유리하다.

연금저축펀드계좌 vs 일반계좌

구 분	납입			운용		수령금액
	납입액	세액공제1)	운용원금	운용수익	금융소득세2)
연금저축펀드계좌	600	99	699	563	-	1,1933)
일반계좌	600	-	600	483	74	1,009

1) 세액공제율(지방세 포함, 총급여액 5,500만원↓) 16.5%     2) 금융소득세(이자·배당소득세) 15.4%

3) 연금소득세(만70세 미만, 연금수령한도 내) 5.5% 차감

Q3		연금저축으로 가입할 수 있는 상품에는 무엇이 있나?

A3		현재 연금저축보험과 연금저축펀드 2가지 종류가 있다.
※ 연금저축신탁은 ‘18년부터 신규 판매가 중단 연금저축보험은 저축보험에 연금 기능을 더한 것으로, 최저보증금리를 보장하는 안정형 상품이다. 보험사가 알아서 운용하며 만기까지 유지하는 경우 원금이 보장된다는 장점이 있다. 다만 최초 10년동안 7~10%를 수수료를 차감한 뒤 나머지 금액으로 운용하므로 중도에 해지하는 경우 손실을 입을 수 있다. 수익률도 2~3%로 낮은 편이다. 연금저축펀드는 일반 증권계좌와 같이 ETF, 펀드 등에 투자할 수 있는 계좌이다. 가입자가 상품을 직접 선택하는 등 스스로 운용해야 하나 운용 성과에 따른 투자 수익을 온전히 가져갈 수 있다. 만약 상품을 고르기 어려운 경우 은퇴 시점에 맞춰 자동으로 주식 비중을 줄이고 채권 비중을 늘려나가는 TDF(생애주기펀드) 등을 활용하면 된다. 다만, 수익이 있는 곳에는 그에 상응하는 위험도 따르는 법이다. 때로는 시장 상황의 변동에 따라 예상과 달리 큰 손실을 볼 수도 있다. 따라서 수익성뿐만 아니라 본인이 감당할 수 있는 위험 수준과 투자 목표를 충분히 검토하여 신중하게 투자하기를 바란다.

Q4		퇴직연금 IRP 계좌에 추가납입하는 것과 어떻게 다른가?

A4

실적배당상품 투자한도와 투자가능상품의 범위에 차이가 있다.

퇴직연금 IRP 계좌에는 실적배당형 상품에 70%까지만 투자할 수 있다. 반면 연금저축펀드계좌에는 인버스, 레버리지 ETF 등 고위험 상품만 아니라면 실적배당형에도 100% 투자할 수 있다.

이런 제도 차이는 실제 투자 패턴과 수익률에도 영향을 미치고 있다. 2024년말 기준 IRP는 33.5%만 실적배당형 상품에 투자하고 있으며, 연간수익률은 IRP 5.9%, 연금저축펀드 7.6%로 나타났다.

한편 IRP의 경우 계좌관리수수료(연간 약 0.3%)가 발생하여 장기적으로 수익률에 부정적 영향을 미치는 반면, 연금저축펀드는 별도의 계좌 관리 수수료가 없어 비용 측면에서도 효율적이다.

투자가능상품 비교표

구 분	연금저축펀드			퇴직연금 IRP
▸펀드, ETF, 상장리츠		O	(100%)		O	(최대 70%)
▸적격 TDF(생애주기펀드)		O	(100%)		O	(100%)
▸회사채 등 채권		X			O	(최대 70%)
▸예금, ELB 등 원리금보장상품		X			O	(최소 30%)
▸개별 주식		X			X
▸레버리지·인버스 ETF		X			X

► 근거 법규

∙  연금저축펀드 : 소득세법 시행령 §40의2①(기재부), 연금저축계좌 표준실무지침(은행연,금투협,생손보협)

∙  퇴직연금  IRP : 근로자퇴직급여 보장법 시행령 §25,26 (고용노동부)

Q5		연금저축에 얼마까지 납입할 수 있나?

A5		매년 1,800만원까지 가능하다.
만약 퇴직연금 IRP 계좌에도 추가납입하고 있다면, 연금저축 및 퇴직연금 IRP 추가납입액까지 모두 합산하여 1,800만원까지 저축할 수 있다. 세액공제 측면에서는 연금저축에 납입한 금액 중 최대 600만원까지 공제 받을 수 있다. 퇴직연금 IRP 계좌에도 추가납입하고 있다면, 연금저축과 합하여 최대 900만원까지 세액공제가 가능하다. 연금저축 600만원, IRP 300만원 순으로 납입하는 경우가 일반적이다.

Q6		급하게 돈이 필요하다면, 중간에 인출할 수 있나?

A6		가능하다.
세액공제를 받지 않은 금액은 언제든지 인출할 수 있다. 또한 3개월 이상 요양, 천재지변 등 소득세법에서 인정하는 부득이한 사유로 인출하는 경우에는 연금수령으로 간주해 저율의 연금소득세(3.3~5.5%)만 부담하면 된다. 부득이한 사유에 해당되지 않더라도, 기타소득세(16.5%)를 납부한다면 중도 인출이 가능하다. 다만 이 경우 적립 단계에서 받았던 세액공제 혜택보다 더 많은 세금을 납부하게 될 수 있으므로 신중하게 결정해야 한다.

Q7		소득이 없는 주부, 미성년자도 가입할 수 있나?

A7		물론이다.
연금저축은 말 그대로 저축금액을 은퇴 후 연금자산으로 활용할 수 있도록 지원하는 제도이다. 따라서 안정적인 노후생활을 준비하고 싶은 사람이라면 누구나 가입할 수 있다. 직장인, 자영업자는 물론이고 소득이 없는 주부, 미성년자도 모두 가입이 가능하다. 참고로 퇴직연금 IRP 계좌 추가납입은 직장인, 자영업자 등만 가능하여 차이가 있다.

Q8		미성년 자녀 명의로 연금저축에 가입하면 어떤 장점이 있나?

A8		일찍 시작할수록 복리 효과로 더 많은 자산을 축적할 수 있다.
연금저축은 장기 투자를 전제로 설계된 제도이다. 자녀가 성인이 되어 소득이 생기면 연말정산 시 세액공제 혜택도 받을 수 있다. 참고로 미성년자에게는 10년 단위로 2,000만원까지 비과세로 증여할 수 있다.

Q9		50대에 연금저축펀드에 가입해도 늦지 않을까?

A9		전혀 늦지 않다. 오히려 50대는 연금저축펀드 가입에 유리한 시기이다.
먼저, 소득과 납입여력 측면에서 최적기이다. 50대는 대부분 소득이 최고조에 달하는 시기로, 세액공제 한도인 연 600만원을 충분히 활용할 수 있다. 실제로 현재 연 근로소득 1억원 이상 근로자의 50.7%가 가입해 있다. 투자 기간도 충분하다. 55세에 가입하더라도 법정 은퇴연령인 60세까지는 5년, 국민연금 수령 개시인 65세까지는 10년의 적립 기간이 있다. 펀드의 경우 현재 연 7.6%의 수익률을 보이고 있어, 10년간 적립해도 상당한 자산 축적이 가능하다.

Q10		연금저축 효과를 극대화하는 방법은?

A10		일찍 시작하고, 많이 저축하고, 오랫동안 나눠 받는 것이 핵심이다.
일찍 시작하기 : 복리의 마법을 충분히 활용하려면 가능한 한 빨리 시작해야 한다. 30세부터 30년동안 총 6,000만원을 납입한 경우와 40세부터 20년동안 총 6,000만원을 납입한 경우를 비교해보자. 매년 3%의 수익률을 달성했다고 가정할 때, 동일한 금액을 납입했음에도 10년 일찍 시작한 것만으로 약 1,500만원을 더 모을 수 있다. 많이 저축하기 : 연간 600만원까지 세액공제가 가능하므로, 여력이 된다면 한도를 최대한 활용하는 것이 좋다. 연간 납입한도는 1,800만원이므로, 세액공제받은 금액을 그대로 연금저축에 불입하여 납입금액을 늘리는 것도 좋은 방법이다. 오랫동안 나눠 받기 : 매년 연금수령한도* 및 1,500만원 중 작은 금액 이내에서 10년 이상 장기간에 걸쳐 연금으로 수령하는 것이 중요하다. 한도 내에서 수령해야만 연금소득세(3.3~5.5%)가 적용되며, 한도를 초과하면 고율의 기타소득세(16.5%)를 납부해야 한다. 또한 수령하지 않은 나머지 잔액은 계속 증식시킬 수 있으므로, 시간이 갈수록 수령 가능한 금액도 늘어난다. 예를 들어 1억원이 있다면 첫해에 1,000만원만 수령하고(세금 55만원), 나머지 9,000만원은 계속 운용하여 다음 해에 더 많은 금액을 수령할 수 있게 된다. * 연간 연금수령한도 = 연금계좌 평가액 ÷ (11 - 연금수령연차 ) × 1.2

※ 동 자료는 가입자의 이해를 돕기 위해 연금세제 관련 사항을 포함하고 있으나, 세법내용에 대한 해석권한은 기획재정부‧국세청에 있으며 소득세법 개정시 내용이 변경될 수 있음을 유의바람

☞ 본 자료를 인용하여 보도할 경우에는 출처를 표기하여 주시기 바랍니다.(http://www.fss.or.kr)

2024년 연금저축

적립 및 운용현황 분석

2025. 67.

	연 금 감 독 실 (연금감독팀)

목   차

Ⅰ. 적립금 현황	1

Ⅱ. 계약 현황	3

1. 가입자 및 계약건수	3

2. 신규 및 해지 계약	5

Ⅲ. 납입 및 연금 수령	7

1. 납입	7

2. 연금 수령	8

Ⅳ. 수익률	9

<붙임 1> 개인연금제도 개요	10

<붙임 2> 금융회사별 연금저축 적립금	11

Ⅰ		적립금 현황

▣ ‘24년말 연금저축 적립금은 18078.16조원 (66.74%↑)

► 상품별로는 보험(64.27%) > 펀드(22.46%) > 신탁(8.12%) > 공제(54.35%)

► 판매회사별로는 보험사(64.27%) > 증권(1920.91%) > 은행(10.67%) > 공제(54.35%)

□  (전체)  ’24년말 적립금은 전년(167.8조원) 대비 10.8조원 증가(6.4%↑)한 178.6조원을 달성

◦  최근 5년간 24.5% 성장을 시현하여 ‘19년말(143.4조원) 대비 적립금이 총 35.2조원 증가

*  적립금(조원, 증감률) : [‘19말] 143.4 → [‘20말] 152.5 (6.3%↑) → [‘21말] 160.9 (5.5%↑) →

[‘22말] 159.0 (1.2%↓)→ [‘23말] 167.8 (4.4%↑) → [‘24말] 178.6 (6.4%↑)

적립금

(단위 : 조원, %)

구 분		’22년말	’23년말	’24년말
					증감치	증감률	구성비
연금저축 합계		159.0	167.8	178.6	+10.8	6.4%↑	(100.0)
	舊개인연금*	42.7	43.1	43.3	+0.2	0.4%↑	(24.2)
	연금저축	116.3	124.7	135.3	+10.6	8.5%↑	(75.8)

* ’94.6월~’00.12월 기간중 판매되었던 상품

□  (상품별)  전체 178.6조원 중 보험이 115.5조원(64.7%)을 차지하고 있으며, 펀드 40.4조원(22.6%), 신탁 14.7조원(8.2%), 공제 8.0조원(4.5%) 順

◦  보험(+0.1조원, 0.1%↑) 및 공제상품(+0.3조원, 3.9%↑)은 적립금 성장세가 미진

◦  펀드 적립금은 전년 대비 37.9%(+11.1조원) 증가하는 등 점유율을 확대

◦  신탁은 ‘18년 신규 판매가 중단된 후로 적립금이 지속 감소 중

상품별 적립금

(단위 : 조원, %)

구 분	’22년말	’23년말	’24년말
				증감치	증감률	구성비
합 계	159.0	167.8	178.6	+10.8	6.4%↑	(100.0)
보 험	112.9	115.4	115.5	+0.1	0.1%↑	(64.7)
펀 드	22.9	29.3	40.4	+11.1	37.9% ↓	(22.6)
신 탁	15.9	15.4	14.7	△0.7	4.5%↓	(8.2)
공 제	7.3	7.7	8.0	+0.3	3.9%↑	(4.5)

□ (판매회사별) 보험사 115.6조원(64.7%), 금융투자회사 35.9조원(20.1%), 은행 19.1조원(10.7%), 공제 8.0조원(4.5%) 順

◦  (보험사)  생보사가  75.7조원,  손보사는 39.9조원

-   적립금은 대부분이  보험상품이나,  3개 생보사(삼성,한화,미래)는 펀드 잔고를 0.1조원 보유

-   상위 3개사는 삼성생명(27.2조원), 삼성화재(19.0조원), 한화생명(11.4조원)으로, 동 3개사가 보험회사 적립금의 54.0%를 차지

◦  (금융투자회사)  증권사가  35.3조원,  자산운용사가 0.6조원

-   적립금의 99.7%가 펀드 잔고로 이루어져 있으며, NH투자증권만 신탁 잔액을 0.7조원 보유

-   상위 3개사는 미래에셋증권(13.5조원), 삼성증권(5.9조원), 한국투자(4.6조원)으로, 동 3개사가 금융투자회사 적립금의 66.9%를 차지

◦  (은행)  시중은행 13.9조원, 특수은행 4.6조원, 지방은행 0.6조원 順

-   적립금은 신탁 14.6조원(75.9%), 펀드 4.5조원(24.1%)로 구성

-   상위 3개사는 국민은행(5.0조원), 신한은행(3.7조원), 농협은행(3.5조원)

◦  (공제기관) 공제보험상품만 판매하고 있으며, 적립금은 우체국(5.5조원), 새마을금고(1.5조원), 신협(0.5조원), 수협(0.5조원) 順

판매회사별 적립금

(단위 : 조원, %)

구 분		‘22년	‘23년	‘24년
					구성비	보 험	펀 드	신 탁	공 제
합 계		159.0	167.8	178.6	(100.0)	115.5	40.4	14.7	8.0
보 험 회 사		112.9	115.4	115.6	(64.7)	115.5	0.1	-	-
	생명보험사	73.4	75.4	75.7	(42.4)	75.6	0.1	-	-
	손해보험사	39.5	40.0	39.9	(22.4)	39.9	-	-	-
금융투자회사		19.1	25.0	35.9	(20.1)	-	35.8	0.1	-
은 행		19.7	19.7	19.1	(10.7)	-	4.5	14.6	-
공 제 기 관		7.3	7.7	8.0	(4.5)	-	-	-	8.0

Ⅱ		계약 현황

▣ 가입자수는 764.2만명으로 전년 대비 41.8만명 증가(5.8%↑)

▣ 계약건수는 969.8만건으로 전년 대비 59.1만건 증가(6.5%↑)

► 신규계약은 94.7만건(73.3%↑), 해지계약은 24.4만건(1.0%↑)

1		가입자

□  (전체) ’24년말 기준 연금저축 가입자*는 764.2만명으로 전년(722.4만명) 대비 41.8만명 증가(5.8%↑)

* 다수계약 가입자로 인해 가입자수(764.2만명)는 계약건수(969.8만건)보다 작음

가입자

(단위 : 천명, %)

구 분		’22년말	’23년말	’24년말
					증감치	증감률
연금저축 합계*		7,062	7,224	7,642	+418	5.8%↑
	舊개인연금	1,481	1,453	1,426	△27	1.8%↓
	연금저축	6,029	6,205	6,640	+435	7.0%↑

* 중복 가입자로 인해 舊개인연금과 연금저축의 단순 합계치와는 차이

□  (연령별) 4~50대가 전체 가입자의 절반(394만명, 51.6%)을 차지하며, 증여 목적으로 추정되는 20세 미만 가입자가 크게 증가(66.0%↑)*

*  20세 미만 (천명, 증감률) : [‘22말] 37 → [‘23말] 54 (45.9%↑) → [‘24말] 88 (66.0%↑)

연령별 가입자

(단위 : 천명, %)

구 분		20세↓	2~30대	4~50대	61~65세	65세↑
’22년		37	1,875	3,814	717	619
’23년		53	1,864	3,848	745	715
’24년		88	2,013	3,942	776	823
	증감률	66.0%↑	8.0%↑	2.4%↑	4.2%↑	15.1%↑
	비중	(1.1)	(26.4)	(51.6)	(10.1)	(10.8)

□  (근로소득별) 근로소득에 비례하여 가입률이 높은 특징

◦  年 근로소득이 4천만원 이하 근로자의 가입률은 1.5%에 불과하나, 납입여력이 있는 1억 초과 근로자의 가입률은 50.7%에 달함*

*  근로소득구간별 가입률(%) : [4~6천] 10.1 [6~8천] 22.6 [8천~1억] 34.6 [1억↑] 50.7

근로소득구간별 가입자

(단위 : 천명)

구 분		2천↓	2~4천	4~6천	6~8천	8천~1억	1억↑	전 체
가입률(B/A)		0.1%	2.5%	10.1%	22.6%	34.6%	50.7%	10.0%
	가입자수(B)	6	180	370	439	393	706	2,094
	급여소득자수(A)	5,433	7,266	3,682	1,943	1,136	1,393	20,852

* 연말정산 세액공제를 신청한 근로소득자 기준(’24년 국세통계연보)

2		계약건수

□  (전체) ’24년말 기준 계약건수는 969.8만건으로 전년(910.7만건) 대비 59.1만건 증가(6.5%↑)

*  계약건수(만건, 증감률) : [’22말] 887.3 → [’23말] 910.7 (2.6%↑) → [‘24말] 969.8 (6.5%↑)

□  (상품별)  전체 계약 969.8만건 중 펀드가 46.8%(453.9만건)을 차지하며, 보험 42.4%(411.3만건), 신탁 6.9%(66.9만건), 공제 3.9%(37.7만건) 順

상품별 계약건수

(단위 : 천건, %)

구 분	‘22년말	’23년말	’24년말
				증감치	증감률	구성비
전 체	8,873	9,107	9,698	+591	6.5%↑	(100.0)
보 험	4,373	4,278	4,113	△165	3.9%↓	(42.4)
펀 드	3,382	3,742	4,539	+797	21.3%↑	(46.8)
신 탁	757	714	669	△45	6.2%↓	(6.9)
공 제	361	373	377	+4	+1.1%↑	(3.9)

3		신규 및 해지 계약

가. 신규계약

□  (전체) ’24년 중 신규계약은 총 94.7만건으로 전년(54.6만건) 대비 40.1만건 증가(73.3%↑)

□  (상품별)  보험 및 공제상품 신규계약은 전년 대비 각각 1.6만건(15.8%↓), 0.7만건(25.4%↓) 감소한 한편,

◦  펀드의 신규계약은 전년 대비 42.6만건 증가(102.0%↑) 하였으며, 대부분(97.7%)이 증권사에서 발생

- 회사별로는 삼성(28.0%), 미래에셋(23.9%), 한투(11.6%) 등 M/S 상위 3개사 및 ‘24.11월 사업을 신규 개시한 카카오페이증권(10.3%) 順

※  신탁상품은 ’18년부터 신규 판매가 중단

상품별 신규계약

(단위 : 건, %)

구 분	’23년	’24년
			증감치	증감률	구성비
전 체	517,145546,521	925,285 947,203	+408,140+400,682	+78.9 73.3%↑	(100.0)(100.0)
보 험	101,140	85,128	△16,012	15.8%↓	(9.20)
펀 드	416,005	840,157	+424,152	102.0%↑	(90.888.7)
신 탁	29,376	21,918	△7,458	25.4%↓	(2.3)

회사별 신규계약

< 보험 > (단위 : 만건)					< 펀드 > (단위 : 만건)
권 역	판 매 사	건수			권 역	판 매 사	건수
			구성비					구성비
생 보	삼성생명	3.2	(38.1)		증 권	삼성증권	23.5	(28.0)
생 보	한화생명	1.5	(18.2)		증 권	미래에셋증권	20.1	(23.9)
생 보	농협생명	6.8	(8.0)		증 권	한국투자증권	9.7	(11.6)
손 보	삼성화재	4.9	(5.8)		증 권	카카오페이증권	8.6	(10.3)
· · ·					· · ·
전 체		8.5	(100.0)		전 체		84.0	(100.0)

나. 해지계약

□  (전체) ’24년 중 중도해지된 계약은 24.4만건(1.0% ↑)

◦ ‘23년말 계약(910.7만건)기준 ’24년 해지율은 2.5% 수준

◦  중도해지 금액은 3.5조원으로 전년(3.7조원) 대비 0.2조원 감소(6.1% ↓)

□  (사유별)  해지계약의 대부분(95.6%, 23.3만건)이 ①임의해지(전세보증금 마련, 무주택자의 주택구입 등)이며, 소득세법 상 중도해지 패널티를 부여하지 않는 ②부득이한 사유로 인한 해지(천재지변, 사망, 요양 등)는 4.4%(1.1만건)

※ ①임의 해지 : 16.5%의 기타소득세 vs ②부득이한 사유 : 3.3~5.5%의 연금소득세

해지사유별 해지계약

(단위 : 건, 억원, %)

구 분	해지계약 건수				해지금액
	’23년	‘24년			’23년	‘24년
			증감률	구성비			증감률	구성비
전 체	229,093 241,745	231,241 244,136	1.0%↑	(100.0)	37,884	35,588	6.1%↓	(100.0)
임의해지	218,172 230,546	220,803 233,385	1.2%↑	(95.56)	33,144	31,262	5.7%↓	(87.8)
부득이한 사유	10,921 11,199	10,438 10,751	4.40%↓	(4.54)	4,740	4,327	8.7%↓	(12.2)

※ ’24년 연금저축계약 변동내역

◈  ‘24년 중 1신규계약(+94.7만건)에 연금수령이 종료된 2만기계약(△5.3만건),  3해지계약(△24.4만건) 등이 반영된 연간 유효 순증계약은 59.1만건

▸ 펀드는  +79.7만건 순증가한 반면,  보험  및  신탁은  각각  △16.5만건,

△4.5만건씩 순감소

▸ 보험은 그간 높은 시장점유율을 차지하고 있었으나, 기존 계약의 만기도래 증가와 신규 계약 부진으로 인해 시장점유율이 감소하는 추세*

*  보험계약 비중(%, 증감치) : [‘22년] 49.3 → [‘23년] 47.0(△2.3%p) → [‘24년] 42.4(△4.6%p)

(단위 : 천건)

구 분	’23년말					’24년말
		1신규⊕	2만기	3해지	기타*		증감치	구성비
전 체	9,107	+947	△53	△244	△55	9,698	+591	(100.0)
보 험	4,278	+85	△38	△132	△80	4,113	△165	(42.4)
펀 드	3,742	+840	△6	△76	△39	4,539	+797	(46.8)
신 탁	714	-	△8	△23	△14	669	△45	(6.9)
공 제	373	+22	△1	△13	△4	377	+4	(3.9)

* 금융회사 간 계좌이체, 부활, 효력상실 등

Ⅲ		납입 및 연금 수령

▣  ‘24년중 납입액은 11.4조원(22.2%↑), 연금수령액은 5.6조원(8.9%↑)

► 계약당 납입액*은 342만원(24.3%↑), 계약당 연금수령액은 295만원(0.7%↓)

* 납입액이 “0원”인 계약을 제외한 계약당 납입액

s

1		납 입

□  (전체) ’24년 중 납입액은 11.4조원으로 전년(9.3조원) 대비 2.1조원(22.2%↑) 증가

◦ 계약당 납입액은 342만원으로 전년(275만원) 대비 67만원 증가(24.3%↑)

□  (상품별) 보험(10.1%↓)·신탁(11.8%↓) 납입액은 감소하는 한편, 공제(+2.0%↑)는 소폭 증가하고 펀드(79.8%↑)는 지속적으로 증가하는 추세*

*  펀드 납입액(조원, 증감률) : [‘22년] 2.6 → [‘23년] 3.3 (26.7%↑) → [‘24년] 5.9 (79.8%↑)

연간 납입액

(단위 : 억원, 만원, %)

구 분	연간 납입액(억원)				계약당 납입액(만원)
	‘23년	’24년			‘23년	’24년
			증감률	구성비
							증감치
전 체	93,336	114,034	22.2%↑	(100.0)	275	342	+67
보 험	48,324	43,456	10.1%↓	(38.1)	253	258	+5
펀 드	32,845	59,061	79.8%↑	(51.8)	325	405	+80
신 탁	6,450	5,686	11.8%↓	(5.0)	297	299	+2
공 제	5,717	5,831	2.0%↑	(5.1)	219	223	+4

□  (분포) 年 납입금액 700만원 이하가 대부분(90.4%)을 차지하고 있으며

◦  7~18백만원 이하(344천건)는 전년 대비 150.5% 증가(+207천건)한 반면, 1~4백만원 이하(1,710천건)는 8.3% 감소(△155천건)하는 등 상반된 양상

납입금액별 계약건수 분포

(단위 : 천건)

구 분		0원	1백↓	1~2백	2~3백	3~4백	4~7백	7~18백↓	합 계
’23년		5,630	709	889	600	376	680	137	3,392
’24년		6,007	815	781	587	342	702	344	3,571
	증감률		14.9%↑	12.2%↓	2.1%↓	9.2%↓	3.3%↑	150.5%↑	5.3%↑
	비중		(22.8)	(21.9)	(16.4	(9.6)	(19.7)	(9.6)	(100.0)

2		연금 수령

□  (전체)  ’24년 중 연금수령액은 5.6조원으로 전년(51.5조원) 대비 0.5조원(8.9%↑) 증가

◦  상품별 연금수령액은 보험(3.9조원), 펀드(0.9조원), 신탁(0.6조원),  공제(0.2조원) 順

◦ 계약당 연금수령액은 年 295만원으로 전년(297만원) 대비 2만원 감소

연간 연금수령액

(단위 : 억원, 천건, %)

구 분	연간 수령액(억원)			수령 계약수(천건)		계약당 수령액(만원)
	‘23년	’24년		‘23년	‘24년	‘23년	‘24년
			증감률					증감치
전 체	51,492	56,077	8.9%↑	1,735	1,902	297	295	△2
보 험	35,894	39,004	8.7%↑	1,496	1,640	240	238	△2
펀 드	7,553	8,724	15.5%↑	140	165	538	529	△9
신 탁	6,435	6,594	2.5%↑	98	97	656	682	+26
공 제	1,610	1,755	9.0↑	54	60	298	291	△7

□  (수령금액)  年 수령액 5백만원 이하가 대부분(84.1%)이며, 5~12백만원(13.2%), 12백만원 초과(2.7%) 順

□  (수령형태)  연금 개시 후 수령형태는 확정기간형(57.5%), 종신형(38.9%), 확정금액형(3.3%), 혼합형(0.3%) 順

◦  연금수령을 개시한 계약 중 장기수령계약(종신형 및 10년 초과) 비중은 49.5%로 전년(47.4%) 대비 2.1%p 증가

수령금액별 분포		수령형태별 분포

Ⅳ		수익률

▣  ‘24년 연금저축상품 수익률은 3.7%(0.9%p↓)

► 상품별로는 펀드(7.6%) > 신탁(5.6%) > 보험(2.6%)

□   ’24년 연금저축상품의 年 평균 수익률은 3.7%로 전년(4.6%)대비 0.9%p 하락

□  (상품별) 보험 수익률은 2.6%로 전년과 동일한 수치인 한편, 신탁 및 펀드계좌 수익률은 각각 5.6%, 7.6%로 전년 대비 다소 하락

◦  보험 수익률은 공시이율과 유사한 추이*를 보이고 있으며,

*  보험상품 수익률(%) : [’22년] 2.0 → [’23년] 2.6 → [‘24년] 2.6

공시기준이율(%, 보험개발원) : [’22년] 2.8 → [’23년] 3.7 → [‘24년] 3.3

※ 납입보험료에 사업비 차감 후 공시이율을 부리하므로, 수익률은 공시이율보다 낮음

◦  펀드계좌는 투자수익과 세제 혜택을 동시에 추구하는 투자자들이 선택하는 상품으로, 여타 상품 대비 수익률이 높은 경향

연금저축상품 연평균 수익률

(단위 : %)

구 분	보 험	신 탁	펀 드	전 체
‘22년	2.0	△0.5	△24.4	△2.3
’23년	2.6	6.2	12.6	4.6
‘24년	2.6	5.6	7.6	3.7

* 통합연금포털에 공시 중인 연금저축(’01년 이후 판매)상품 수익률을 적립금 기준으로 가중평균

붙임1		개인연금제도 개요

□ 현행 개인연금은 소득세법에서 인정되는 금융상품으로 연금과세 적용 여부에 따라 세제적격(연금저축)과 비적격(비과세연금)으로 구분

❶ 적격 개인연금(연금저축) : 소득세법상 연금소득 요건을 충족하여 납입액에 대한 세액공제 혜택*을 받는 연금저축계좌

* 1) 5년 이상 불입,  2) 55세 이후 인출 개시,

3) 연간 인출한도(1,500만원)를 충족하여 10년 이상 분할 인출

- (납입 시) 납입액에 대해 연 600만원 한도 세액공제*

* (세액공제) 종합소득 4.5천만원(근로소득 5.5천만원) 이하 15%, 초과 12%

※ 개인형 퇴직연금제도(IRP)와 합산하는 경우, 연간 900만원까지 공제 가능

- (연금 수령시) 연령별로 저율(3.3~5.5%)의 연금소득세* 부과

* 연금소득세율 : (55~70세) 5.5%, (70~80세) 4.4%, (80세 이상) 3.3%

- (연금外 수령시) 연금수령액이 연간 인출한도(1500만원)를 초과하거나계약을 중도해지하는 경우, 연금外 수령으로 분류되어 종합과세 대상에 포함되거나, 16.5%의 세율로 분리과세

상품별 연금저축 개요

구 분	연금저축보험	연금저축신탁*	연금저축펀드
주요 판매사	보험사, 은행, 공제기관	은행	증권사, 은행
납입방식	정기납입	자유적립식	자유적립식
적용금리	공시이율	실적배당	실적배당
연금수령방법	확정기간, 종신(생보만)	확정기간	확정기간
예금자보호	O	O	X

* 연금저축신탁은 ’18년부터 신규 판매 중단

❷  비적격 개인연금(비과세 연금보험) : 소득세법상 연금소득 요건은 충족하지 못하지만, 10년 이상 유지 등 일정 요건을 충족하는 경우 운용수익에 대해 비과세 혜택을 받는 보험계약*

* 장기저축성 보험(납입기간 5년 & 유지기간 10년 & 월 150만원↓적립식 저축보험), 즉시연금(만기 10년↑ & 보험료 1억원↓)

붙임2		금융회사별 연금저축 적립금

(단위  : 억원, %)

권 역	금융회사명	보 험	신 탁	펀 드	전 체
						권역 내 구성비	시장 내 구성비
생보 (21)	삼성생명	271,749	-	615	272,364	(36.0)	(15.3)
	한화생명	132,150	-	11	132,161	(17.5)	(7.4)
	교보생명	114,784	-	-	114,784	(15.2)	(6.4)
	농협생명	97,587	-	-	97,587	(12.9)	(5.5)
	미래에셋생명	25,003	-	488	25,491	(3.4)	(1.4)
	케이디비생명	18,255	-	-	18,255	(2.4)	(1.0)
	흥국생명	17,083	-	-	17,083	(2.3)	(1.0)
	IBK연금	14,767	-	-	14,767	(2.0)	(0.8)
	신한라이프생명	14,611	-	-	14,611	(1.9)	(0.8)
	동양생명	10,875	-	-	10,875	(1.4)	(0.6)
	에이비엘생명	10,255	-	-	10,255	(1.4)	(0.6)
	푸본현대생명	9,256	-	-	9,256	(1.2)	(0.5)
	KB라이프생명	8,045	-	-	8,045	(1.1)	(0.5)
	DB생명	2,449	-	-	2,449	(0.3)	(0.1)
	IM라이프생명	2,321	-	-	2,321	(0.3)	(0.1)
	하나생명	2,108	-	-	2,108	(0.3)	(0.1)
	교보라이프플래닛생명	1,997	-	-	1,997	(0.3)	(0.1)
	메트라이프생명	1,899	-	-	1,899	(0.3)	(0.1)
	라이나생명	100	-	-	100	(0.0)	(0.0)
	처브라이프생명	87	-	-	87	(0.0)	(0.0)
	AIA생명	31	-	-	31	(0.0)	(0.0)
	생보 소계	755,413	-	1,114	756,527	(100.0)	(42.4)
손보 (10)	삼성화재	220,055	-	-	220,055	(55.1)	(12.3)
	현대해상	62,628	-	-	62,628	(15.7)	(3.5)
	DB손보	41,372	-	-	41,372	(10.4)	(2.3)
	KB손보	39,376	-	-	39,376	(9.9)	(2.2)
	메리츠화재	15,210	-	-	15,210	(3.8)	(0.9)
	한화손보	10,133	-	-	10,133	(2.5)	(0.6)
	롯데손보	6,439	-	-	6,439	(1.6)	(0.4)
	흥국화재	3,031	-	-	3,031	(0.8)	(0.2)
	하나손보	544	-	-	544	(0.1)	(0.0)
	MG손보	426	-	-	426	(0.1)	(0.0)
	손보 소계	399,215	-	-	399,215	(100.0)	(22.4)
은행 (16)	국민은행	-	37,777	12,395	50,172	(26.3)	(2.8)
	신한은행	-	32,746	4,001	36,746	(19.2)	(2.1)
	농협은행	-	33,159	1,822	34,981	(18.3)	(2.0)
	하나은행	-	13,271	21,256	34,527	(18.1)	(1.9)
	우리은행	-	11,129	3,025	14,154	(7.4)	(0.8)
	기업은행	-	4,883	1,443	6,326	(3.3)	(0.4)
	부산은행	-	4,443	-	4,443	(2.3)	(0.2)
	산업은행	-	3,842	-	3,842	(2.0)	(0.2)
	IM뱅크	-	2,021	-	2,021	(1.1)	(0.1)
	수협은행	-	541	182	723	(0.4)	(0.0)
	씨티은행	-	716	-	716	(0.4)	(0.0)
	광주은행	-	48	646	694	(0.4)	(0.0)
	SC은행	-	626	30	656	(0.3)	(0.0)
	경남은행	-	524	-	524	(0.3)	(0.0)
	전북은행	-	139	124	264	(0.1)	(0.0)
	제주은행	-	106	129	235	(0.1)	(0.0)
	은행 소계	-	145,971	45,054	191,025	(100.0)	(10.7)

권 역	금융회사명	보 험	신 탁	펀 드	전 체
						권역 내 구성비	시장 내구성비
금융투자 (33)	미래에셋증권	-	-	135,473	135,473	(37.8)	(7.6)
	삼성증권	-	-	58,612	58,612	(16.4)	(3.3)
	한국투자증권	-	-	46,035	46,035	(12.8)	(2.6)
	NH투자증권	-	737	33,192	33,928	(9.5)	(1.9)
	KB증권	-	-	15,680	15,680	(4.4)	(0.9)
	키움증권	-	-	13,178	13,178	(3.7)	(0.7)
	하나증권	-	-	11,317	11,317	(3.2)	(0.6)
	신한투자증권	-	-	10,721	10,721	(3.0)	(0.6)
	우리투자증권	-	-	8,557	8,557	(2.4)	(0.5)
	한화투자증권	-	-	6,463	6,463	(1.8)	(0.4)
	KCGI자산운용	-	-	5,638	5,638	(1.6)	(0.3)
	유안타증권	-	-	3,178	3,178	(0.9)	(0.2)
	신영증권	-	-	2,497	2,497	(0.7)	(0.1)
	대신증권	-	-	2,137	2,137	(0.6)	(0.1)
	DB금융투자	-	-	945	945	(0.3)	(0.1)
	IM증권	-	-	941	941	(0.3)	(0.1)
	SK증권	-	-	807	807	(0.2)	(0.0)
	현대차증권	-	-	690	690	(0.2)	(0.0)
	교보증권	-	-	549	549	(0.2)	(0.0)
	카카오페이증권	-	-	490	490	(0.1)	(0.0)
	메리츠증권	-	-	224	224	(0.1)	(0.0)
	유진투자증권	-	-	131	131	(0.0)	(0.0)
	한화자산운용	-	-	113	113	(0.0)	(0.0)
	에셋플러스자산운용	-	-	105	105	(0.0)	(0.0)
	IBK투자증권	-	-	102	102	(0.0)	(0.0)
	LS증권	-	-	47	47	(0.0)	(0.0)
	케이프투자증권	-	-	6	6	(0.0)	(0.0)
	한양증권	-	-	3	3	(0.0)	(0.0)
	다올투자증권	-	-	1	1	(0.0)	(0.0)
	BNK투자증권	-	-	1	1	(0.0)	(0.0)
	부국증권	-	-	-	-	(0.0)	(0.0)
	리딩투자증권	-	-	-	-	(0.0)	(0.0)
	상상인증권	-	-	-	-	(0.0)	(0.0)
	증권 소계	-	737	357,832	358,569	(100.0)	(20.1)
공제 (4)	우체국	55,251	-	-	55,251	(68.6)	(3.1)
	새마을금고	14,721	-	-	14,721	(18.3)	(0.8)
	신협	5,494	-	-	5,494	(6.8)	(0.3)
	수협	5,122	-	-	5,122	(6.4)	(0.3)
	공제 소계	95,967	-	-	95,967	(100.0)	(4.5)
총 계		1,235,216	146,708	404,000	1,785,924	(100.0)	(100.0)